W skrócie, chodzi nam o inwestycję, w trakcie której dokonujemy stałych systematycznych wpłat, a podatek zapłacimy na koniec inwestycji, czyli np. fundusz inwestycyjny, UFK, IKE itp.
Podatek Belki dotyczy tylko i wyłącznie zysków kapitałowych, zatem wzór uproszczony będzie się przedstawiał następująco:
zysk_netto = ( inwestycja_koniec – ilosc_wplat * inwestycja ) * 81%
PRZYKŁAD
Inwestujemy w fundusz 500 zł. Każdego miesiąca przez powiedzmy kolejne 6 miesięcy dopłacamy co miesiąc 500 zł. Po 5 latach w dniu wypłaty mamy na koncie już 4200 zł. Dokonujemy wypłaty całości środków.
