Sprawdźmy więc dla kogo lepsze będzie IKE a dla kogo IKZE.
IKE
Brak podatku Belki przez cały okres oszczędzania oraz w dniu wypłaty. Roczne limity wpłat.
IKZE
Brak podatku Belki przez cały okres oszczędzania oraz w dniu wypłaty. Niskie limity wpłat. Możliwość odliczenia kwoty wpłat od podstawy opodatkowania.
IKE vs IKZE
Z poprzednich wyliczeń wiemy, że przy 4% średniorocznym zysku, aby otrzymywać 1000 zł do emerytury przez 15 lat, musimy uzbierać kapitał w wysokości:
IKE – 135849,37 zł
IKZE – 150943,60 zł
Póki co różnica 15 tys.zł na korzyść IKE. Ale prześwietlmy cały proces gromadzenia środków zarówno na IKE jak i na IKZE. Powyższe wartości są równe wzorowi poniżej, gdzie x jest pierwszym wyrazem naszego ciągu geometrycznego.
Dla przypomnienia poniżej wzór na sumę ciągu arytmetycznego:
Jaką kwotę musielibyśmy wpłacać na IKE przez 20 lat, aby nasz kapitał w dniu przejścia na emeryturę wyniósł 135849,37 zł?
Jaką kwotę musielibyśmy wpłacać na IKZE przez 20 lat, aby nasz kapitał w dniu przejścia na emeryturę wyniósł 150943,60 zł?
Podsumowanie
Gołym okiem widać, że przy IKE wystarczy wpłacać prawie 500 zł rocznie mniej niż na IKZE, jednak przy tym drugim dochodzi dodatkowo możliwość odpisu o dochodu. Dlatego też, jeśli chodzi o sumę wpłat, to sytuacja będzie wyglądać tak:
W zależności od progu podatkowego, ciągu tych 20 lat, będziemy mogli odpisać sobie od podatku kwoty:
- 18% – 17564,36 zł
- 19% – 18521,16 zł
- 32% – 31193,54 zł
Dla osób z drugiego progu podatkowego, rzeczywista suma wpłat wyniesie jedynie 66 286,26 zł, czyli o 24 % mniej niż w przypadku IKE.
